Patrimonio vitalicio: ¿qué significa y cómo funciona?

Cuando tienes una casa que te encanta, posiblemente tengas el sueño de heredársela a tus hijos cuando mueras. Pero no siempre es fácil cumplir ese sueño. Para pasar los derechos de propiedad de tu casa a otra persona, generalmente debes hacerlo mediante documentos legales como un testamento, un fideicomiso o un patrimonio vitalicio.

Un patrimonio vitalicio es algo a considerar durante la planificación del patrimonio. Cuando el creador del patrimonio vitalicio (el otorgante) firma un patrimonio vitalicio, le está pasando parte de la titularidad de una casa a otra persona. Esto podría verse como una forma de regalarle por anticipado tu casa a tus herederos mientras tú sigues siendo copropietario.

El patrimonio vitalicio suele usarse para las viviendas, pero se puede usar para cualquier tipo de bien inmueble: tierra y cualquier cosa adjunta a la tierra.

El patrimonio vitalicio crea un tipo de copropiedad legal de un bien. Por ejemplo, supongamos que una madre le quiere heredar su casa a su hijo cuando ella muera. Ella decide usar un patrimonio vitalicio para facilitar la transacción.

Para eso, establece un patrimonio vitalicio para su casa, convirtiéndola en el inquilino vitalicio y a su hijo en el nudo propietario, llamado también beneficiario. Ella puede seguir viviendo en su casa por el resto de su vida si así lo decide, y es responsable de hacer los pagos del impuestos sobre la propiedad y el seguro.

Aunque pareciera que no mucho ha cambiado, sí ha cambiado. Como inquilino vitalicio, la madre ya no tiene el control total de su casa. Necesitará autorización de su hijo para hacer cambios grandes como venderla o hipotecarla. Lo mismo es para el refinanciamiento. Por eso es que es más fácil refinanciar antes de comenzar el proceso de planificación del patrimonio. Tampoco puede revocar el patrimonio vitalicio sin el consentimiento de su hijo, por lo que es importante que se asegure de que es la solución correcta para su familia.

Al morir, el título de la casa pasaría de inmediato al titular del interés restante (su hijo), conocido también como nudo propietario. En lugar de pasar por un proceso sucesorio, lo único que habría que hacer para pasar la propiedad es presentar su certificado de muerte.

No lo olvides: si el valor total del patrimonio está por encima de cierta cantidad, habrá que pagarle impuestos estatales al IRS. Los impuestos debidos saldrán de los bienes del patrimonio.

Crear un patrimonio vitalicio conlleva un par de pasos importantes. Recuerda, cada estado tiene diferentes reglas y reglamentaciones para los patrimonios vitalicios que debes conocer. Aprendamos a crear un patrimonio vitalicio:

• Considera si un patrimonio vitalicio es la opción adecuada para ti y tu familia. Antes de decidir avanzar con la planificación del patrimonio vitalicio, es importante que sepas qué quieres hacer con tus asuntos y bienes. Refinanciar al principio de este proceso es un paso importante porque es mucho más difícil hacerlo después de tener el patrimonio.

• Contrata un abogado que te ayude a entender el proceso de crear un patrimonio vitalicio. Hablar con un abogado también te puede ayudar a analizar las ventajas y desventajas de un patrimonio vitalicio, al mismo tiempo que aprendes más sobre cualquier regla específica del estado que debas saber.

• Redacta la escritura del patrimonio vitalicio. Hay varios artículos que se deben incluir en una escritura de patrimonio vitalicio. Esto incluye: la fecha en que se hizo la escritura, el nombre y la dirección de la persona que hace el patrimonio vitalicio, el nombre y la dirección del beneficiario, la dirección y la descripción de la propiedad del patrimonio vitalicio, una declaración de reserva del patrimonio vitalicio y las firmas de todas las partes involucradas en la transacción. Como mencionamos arriba, asegúrate de consultar un abogado y de revisar los requisitos de tu estado para saber qué hay que incluir en las escrituras de patrimonio vitalicio.

Tu abogado también podría sugerir otras opciones como un patrimonio vitalicio mediante testamento que puedan funcionar mejor para tu situación.

• Registra tu escritura de patrimonio vitalicio. Para que una escritura de patrimonio vitalicio sea válida, debe registrarse en el pueblo o ciudad donde está la propiedad. Por lo general, esto se puede hacer en el registro del condado.

Los patrimonios vitalicios son opciones valiosas para algunas familias que están buscando simplificar el proceso de planificación de patrimonio.

Un patrimonio vitalicio ayuda a evitar el proceso sucesorio al morir el inquilino vitalicio. La propiedad se transfiere automáticamente al nudo propietario, haciendo el proceso sencillo y rápido; no se necesita un testamento para que se haga la transferencia. Esto puede darle alivio y confort al inquilino vitalicio pues sabe exactamente qué le pasará a su propiedad cuando muera.

El inquilino vitalicio puede usar y ocupar su casa por el resto de su vida y ser transparente con los beneficiarios sobre qué pasará con la propiedad cuando muera.

También es una forma de proteger la casa de la recuperación del patrimonio de Medicaid. Si una persona necesita atención médica y es elegible para recibir Medicaid, el gobierno podría tratar de recuperar los costos de la atención de su patrimonio cuando muera. Un patrimonio vitalicio puede proteger la casa para que no se la incluya en el proceso de recuperación de Medicaid y que pase de inmediato al nudo propietario.

Aunque un patrimonio vitalicio puede ser útil en algunas situaciones, cuando las cosas se complican, puede crear problemas.

En un patrimonio vitalicio, el inquilino vitalicio pierde el control para tomar decisiones importantes relacionadas con la propiedad sin que otros puedan opinar. Por ejemplo, si el inquilino vitalicio quiere vender o arrendar la casa o refinanciarla, necesita la autorización del nudo propietario. Si el inquilino vitalicio quiere rescindir el patrimonio vitalicio o cambiar el nudo propietario/beneficiario, necesita autorización de todos los nudos propietarios para hacerlo.

Aunque el nudo propietario piense que la venta de la casa es una buena idea, el inquilino vitalicio no debe esperar recibir todas las ganancias: estas se dividen basándose en las tablas actuariales del IRS.

Si el nudo propietario tiene problemas financieros, los acreedores podrían presentar un gravamen hipotecario sobre la propiedad, lo que crearía una situación difícil para el inquilino vitalicio.

Y que no se te olvide, el inquilino vitalicio sigue siendo responsable de hacer los pagos del impuesto sobre la propiedad y el seguro si sigue siendo el dueño absoluto de la propiedad.

Tener una casa puede ser el sueño de algunas personas, y la oportunidad de heredarles esa casa a sus herederos con un patrimonio vitalicio puede parecer una buena opción. Pero un patrimonio vitalicio también tiene desventajas que deben considerarse antes de entrar en esta transacción legalmente vinculante.

Visita el Centro de Aprendizaje de Rocket Mortgage^® para obtener más información sobre cómo es ser el dueño de una casa o una propiedad.