Deducción del impuesto a la propiedad: Una guía para deducir el impuesto sobre bienes raíces

Como propietario de una casa, pagar los impuestos sobre la propiedad pueden parecer una carga económica pesada. Pero la buena noticia es que tienes una opción para deducir los pagos de impuestos cuando declaras ante el IRS.

Con la deducción de los impuestos sobre la propiedad, puedes ahorrarte bastante dinero. Es importante saber qué y cuánto puedes reclamar, cómo se hace la deducción del impuesto a la propiedad comparado con la deducción estándar, y cómo reclamar la deducción cuando llega el momento de declarar impuestos.

Veamos más de cerca para ver si puedes decidir si la deducción del impuesto a la propiedad es la mejor movida financiera para ti.

¿Qué es la deducción del impuesto a la propiedad?

La deducción del impuesto a la propiedad es una deducción que te permite, como propietario, deducir los impuestos estatales y locales que pagaste por tu propiedad de los impuestos sobre ingresos federales. Esto incluye los impuestos sobre la propiedad anuales sobre el valor fiscal de tu vivienda y los impuestos que hayas pagado en el cierre durante la venta o la compra de la propiedad.

Recuerda que los impuestos sobre cosas como renovaciones o los servicios incluidos en tu factura de impuestos, como recolección de basura, no son deducibles.

¿Qué impuestos son deducibles de impuestos?

Esta es una lista básica de los impuestos sobre la propiedad que son elegibles como deducciones de impuestos:

• Vivienda principal
• Casa de vacaciones
• Terreno
• Vehículos
• Botes

¿Qué propiedad es no deducible?

No todos los pagos de impuestos sobre la propiedad son deducibles. Este es un resumen de algunas cosas que no podrás deducir:

• Impuestos pagados sobre una propiedad que no es tuya
• Impuestos que pagaste por una propiedad comercial o de alquiler
• Impuestos que todavía no has pagado
• Impuestos pagados al transferir la venta de una casa
• El costo de las renovaciones
• Los costos de la construcción de mejoras locales
• Servicios públicos y otros servicios como la recolección de basura o agua

¿Cómo funciona la deducción del impuesto a la propiedad?

Solo puedes reclamar la deducción del impuesto a la propiedad si decides detallar tus impuestos. Si reclamas la deducción estándar, no eres elegible para reclamar el impuesto a la propiedad.

Tú decides qué opción es económicamente mejor para ti. Dependiendo de tu situación personal, la deducción estándar puede ser más alta de lo que te ahorrarías si usas la opción detallada, así que asegúrate de hacer bien tus cálculos.

¿Cuánto se pude deducir?

La cantidad total que puedes deducir depende de los cambios a la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, que se aprobó a finales de 2017. Esto afecta a las deducciones detalladas y las estándar.

Deducción detallada del impuesto a la propiedad

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos puso un límite para la deducción de los impuestos estatales y locales, incluyendo los impuestos sobre la propiedad, de $10,000 ($5,000 si estás casado y haces una declaración aparte). Esto significa que, si la cantidad de impuestos que has pagado a lo largo del año excede esas cantidades, no puedes reclamar el total de tus impuestos sobre la propiedad.

Además, este límite es una combinación de impuestos, no solo los impuestos sobre la propiedad de tu casa. Además del impuesto a la propiedad, este límite incluye los impuestos estatales y locales sobre los ingresos y a las ventas (la deducción SALT), por lo que seguramente llegarás a ese límite bastante rápido.

Deducción estándar

Mientras la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos puso un límite a la deducción de impuestos sobre la propiedad, también casi duplicó la cantidad de la deducción estándar. Cabe mencionar que las cantidades de las deducciones estándar se indexan anualmente para tomar en cuenta la inflación, por lo que siguen subiendo.

Cómo reclamar la deducción del impuesto a la propiedad

Si determinas que la suma de todos tus gastos detallados es mayor que la deducción estándar permitida para el año, estás listo para hacer la deducción del impuesto a la propiedad.

Antes de comenzar, estas son algunas cosas que debes hacer.

1. Verifica la elegibilidad de tus deducciones

Sí, ya viste la lista y determinaste qué deducciones puedes hacer y cuáles no, pero vale la pena revisar de nuevo. Lo último que quieres es complicar tu declaración de impuestos con información incorrecta. O peor aún, hacer todo el proceso de detallado solo para darte cuenta de que te hubieras ahorrado más con la deducción estándar.

2. Obtén una copia de tu registro fiscales

Por lo general, el gobierno te envía tus facturas del impuesto a la propiedad dos veces al año, pero si no tienes una copia a la mano, comunícate con tu autoridad tributaria local para pedir una copia. Esta información es crítica para saber cuánto pagaste exactamente un año dado y lo que deducirás el siguiente año.

Recuerda, solo puedes deducir los impuestos el año que los pagaste.

3. Revisa tu cuenta de reserva

Si los pagos de tu impuesto a la propiedad se hacen por medio de una cuenta de reserva, tu prestamista te enviará una declaración 1098. Es probable que la declaración muestre la cantidad de intereses hipotecarios deducibles que pagaste por el año, pero también incluye un detalle de los pagos del impuesto a la propiedad que el prestamista ha hecho en nombre tuyo.

Recuerda, solo podrás deducir los impuestos que pagaste el año fiscal en curso.

4. Usa el formulario A para declarar

Una vez te hayas asegurado de que tus deducciones son correctas y tengas la documentación adecuada para dar cuenta de los impuestos que pagaste, tendrás que completar un formulario A del IRS para reclamar la deducción del impuesto a la propiedad.

Maneras para que los propietarios de vivienda ahorren más en la deducción del impuesto a la propiedad

Con los límites que puso la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, ahorrar más en la deducción del impuesto a la propiedad puede ser complicado para los contribuyentes. Si no has llegado al límite de deducción, estas son algunas opciones que puedes explorar con tu abogado tributario, incluyendo: 

• Deducciones de otras propiedades: Es fácil tener visión en túnel en lo relacionado con tu casa cuando detallas el impuesto a la propiedad. No te olvides que otras propiedades como botes, autos u otros bienes raíces que tengas también pueden calificar para la deducción del impuesto a la propiedad.

• Prepagar el impuesto a la propiedad: Prepagar el impuesto a la propiedad es otra opción para ahorrar dinero cuando se trata de tu casa. Aunque las tasas fiscales pueden cambiar basado en la legislación, un asesor fiscal puede ayudarte a calcular tus impuestos temprano. Si no has llegado a la deducción máxima para un año en particular, preparar el impuesto a la propiedad del siguiente año podría ahorrarte dinero.

Si ya llegaste a la cantidad límite de tu deducción del impuesto a la propiedad, eso no necesariamente significa que se te acabaron las opciones para ahorrar dinero en los impuestos sobre ingresos. Considera algunas de estas opciones:

• Incentivo federal para energía: Este crédito federal puede ahorrarte hasta $500 si hiciste mejoras a tu residencia principal. Las mejoras solares, bombas caloríficas o calderas más eficientes, e incluso la adición de pequeñas turbinas de viento pueden calificar para el crédito.

• Créditos fiscales estatales: Muchos estados (como California y Massachusetts) tienen créditos o exenciones fiscales para personas de bajos ingresos que tienen propiedades, mejoras generales a la vivienda hechas por salud y seguridad, mejoras de eficiencia energética y más. Vale la pena averiguar sobre estos créditos estatales que pueden acumularse y ahorrarte bastante en impuestos.

Conclusión: Es posible que ahorres más con la deducción estándar

Ser propietario de una casa incluye muchos beneficios financieros, especialmente cuando llega la temporada tributaria. La deducción del impuesto a la propiedad puede ser una excelente forma para que los propietarios de vivienda ahorren dinero, pero es crucial entender exactamente qué se puede deducir y cómo es la cantidad límite comparada con lo que podrías ahorrar con la deducción estándar.

Con las deducciones detalladas estándar que sube cada año, más y más personas se están dando cuenta de que supera los beneficios de las deducciones detalladas. Así que analiza cuidadosamente tu economía y asegúrate de elegir la opción con la que ahorres más. Como siempre, recomendamos consultar a un asesor fiscal antes de tomar cualquier decisión relacionada con tus impuestos.

Y si todavía no eres propietario, pero estás viendo los beneficios económicos de comprar, este es un excelente momento para comenzar el proceso de aprobación de la hipoteca y ponerte manos a la obra.