¿Qué es una exención de impuestos?

Cuando tienes una dificultad económica como una enfermedad debilitante, pierdes tu casa o muere tu cónyuge, una exención de impuestos (homestead) puede ofrecer un beneficio grande.

Sigue leyendo para averiguar si una exención de impuestos podría estar disponible para ti en cualquiera de estas situaciones u otra complicación que pudieras tener.

¿Qué es una exención de impuestos?

Una exención de impuestos (homestead) reduce el valor imponible de la residencia principal de una persona, disminuyendo efectivamente la cantidad que tendrá que pagar en impuestos sobre la propiedad. En la mayoría de los estados, puede proteger a los propietarios de vivienda de los acreedores en el caso de una bancarrota o la muerte del cónyuge. También te puede ayudar a evitar la bancarrota– después del 1 de abril de 2019, la ley federal de bancarrota protege a una casa de la venta si el valor líquido no excede los $25,150.

La exención de impuestos la presentas con el asesor fiscal de tu condado para reducir los impuestos que pagas sobre tu propiedad.

Exención de los impuestos sobre la propiedad

Antes de meterte a una exención, revisemos rápidamente los impuestos sobre la propiedad: La autoridad tributaria local evalúa el valor de tu casa para calcular la tasa del impuesto a la propiedad, y tú pagas los impuestos sobre la propiedad basado en ese valor fiscal. Los impuestos sobre la propiedad sirven para proyectos locales, servicios y amenidades, como los bomberos, la policía y la educación.

Los propietarios de vivienda pueden reducir sus impuestos sobre la propiedad –o recibir una exención de los impuestos sobre la propiedad– con una exención homestead basada en su situación única. Algunos estados ofrecen exenciones más grandes para los copropietarios y las parejas casadas.

Protección de los acreedores

Las leyes de exención de impuestos (homestead) impiden que los acreedores puedan vender tu casa para satisfacer cualquier deuda que puedas tener con ellos.

Veamos este ejemplo:

Supongamos que le debes dinero a un concesionario de vehículos por un préstamo para un auto. El prestamista del auto no puede forzar la venta de tu casa si el valor líquido de tu vivienda está por debajo del límite de exención de tu estado.

Protección para el cónyuge sobreviviente

La exención puede ayudar a un cónyuge sobreviviente si un propietario de vivienda muere. Algunos estados tienen leyes que protegen a los cónyuges o las parejas sobrevivientes de los acreedores, lo que puede ayudarlos a permanecer en sus casas cuando sus ingresos bajan debido a la muerte de su pareja.

¿Cómo funciona la exención de impuestos?

Las calificaciones para una exención de impuestos (homestead) varían por estado. Puedes obtener más información sobre cómo tu localidad maneja las exenciones de impuestos hablando con el asesor fiscal de tu condado.

La elegibilidad puede depender de lo siguiente: 

• Nivel de ingresos
• Valor de la propiedad
• Edad
• Discapacidad
• Estado de veterano 

El asesor fiscal de tu condado te explicará el proceso, que puede incluir completar una solicitud incluyendo documentos que demuestran tu elegibilidad, como tu licencia de conducir, los documentos de la baja militar e información de la declaración de impuestos.

Es posible que tu estado ofrezca una exención de impuestos automáticamente de dos maneras, una exención de valor fijo o una exención porcentual:

• Exención de impuestos de valor fijo: En este tipo de exención de impuestos, la cantidad que debes se reduce por una cantidad específica. Por ejemplo, si tienes una casa valuada en $200,000 y tu estado permite una exención de impuestos de $30,000, pagarías impuestos sobre $170,000.

• Exención porcentual: En una exención porcentual, el valor imponible de tu casa se reduce por un porcentaje. Si tu casa vale $200,000 y la exención es del 20%, pagarías impuestos sobre $160,000. Las propiedades de valor alto generalmente se benefician más de este tipo de exención. 

Toma en cuenta que una exención de impuestos de este tipo no afecta tus declaraciones de impuestos federales o estatales.

¿Qué estados ofrecen exenciones de impuestos?

¿Vives en un estado que ofrece una exención de impuestos? Los siguientes estados tienen exenciones de impuestos ilimitadas, lo que significa que podrías proteger una propiedad de cualquier valor de los acreedores (aunque es posible que haya límites de extensión y tiempo de tener la propiedad): 

• Arkansas
• District of Columbia
• Florida
• Iowa
• Kansas
• Oklahoma
• Dakota del Sur
• Texas

Los siguientes estados no ofrecen ninguna exención de impuestos en absoluto:

• Nueva Jersey
• Pensilvania

Todos los demás estados ofrecen exenciones de impuestos de diferentes cantidades y puede depender de si estás casado o si eres copropietario de una casa.

¿Quién califica para la exención de impuestos?

Tendrás que cumplir requisitos específicos para calificar para una exención de impuestos (homestead), incluyendo uno o más de los siguientes: 

• Ser propietario de una casa que es tu residencia principal, no una segunda casa ni una propiedad de inversión
• Tener bajos ingresos
• Calificar como adulto mayor, veterano o persona discapacitada
• Tener ciudadanía americana o estatus de residente permanente
• Ser residente del estado donde pide la exención

Además, no puedes recibir ninguna exención sobre ninguna otra propiedad en los Estados Unidos. Verifica los requisitos de tu estado.

¿Cómo pides una exención de impuestos?

Cuando pides esta exención, es posible que tengas que reunir algunos documentos, incluyendo los siguientes, dependiendo de tu estado:

• Identificación personal, como licencia de conducir
• Declaraciones de impuestos
• Verificación de ser el propietario, como el título de la propiedad (una escritura de garantía o una escritura de finiquito)
• Números del Seguro Social (por medio de una tarjeta válida del Seguro Social o de Medicare)
• Tarjeta de identificación militar
• Tarjeta de residente extranjero, si no eres ciudadano americano
• Tarjeta de registro del vehículo, tarjeta de registro de votante o declaración de domicilio registrada
• Lista de todas las demás propiedades en todo el país
• Verificación de los ingresos totales del grupo familiar (con una copia de la declaración de impuestos federales o declaraciones de ingresos salariales) para cada miembro del grupo familiar
• Carta del VA para demostrar una discapacidad relacionada con el combate 

Puedes completar una solicitud de exención de impuestos en el sitio web del comisionado de impuestos de tu condado o presentarla en persona en el departamento de ingresos o la oficina de impuestos de tu ciudad. Si te mudas desde otro estado, es posible que necesites un documento del asesor del condado que diga que no tienes exenciones de impuestos en el estado de donde te mudaste.

Preguntas frecuentes de la exención de impuestos

Tienes más preguntas aparte de: “¿Qué es una exención de impuestos?” Si te estás preguntando qué podría significar para ti, mira nuestras preguntas frecuentes.

¿De cuánto es la exención de impuestos?

La cantidad de la exención de impuestos difiere en cada estado. Por ejemplo, un estado podría ofrecerles a los contribuyentes una exención de $50,000, mientras que otro podría ofrecer $60,000. Consulta con tu oficina de impuestos local para conocer la información de las exenciones de impuestos en tu estado.

¿Puedo conservar mi exención de impuestos si me mudo de mi casa temporalmente?

Puedes conservar tu exención de impuestos si te mudas temporalmente de tu casa. En este caso, no puedes establecer una residencia principal en otros estados y debes tener planeado regresar a la casa. Por ejemplo, si pasas el invierno en otro estado, pero regresas a tu residencia permanente en la primavera, tu exención de impuestos todavía se aplica.

¿Cuándo presento la solicitud de exención de impuestos?

Cada estado tiene un requisito diferente para la solicitud de exención de impuestos. Por ejemplo, puede ser el 1 de marzo en un estado y el 1 de julio en otro. Consulta con el asesor de tu condado para obtener más información.

¿Puedo solicitar una exención de impuestos para una segunda casa?

No, la exención de impuestos solo se aplica a la residencia principal. Por ejemplo, algunos estados te exigen que seas propietario y ocupes una propiedad para cierta fecha de cada año fiscal, que declares tu residencia ahí y ocupes la propiedad por lo menos 6 meses durante el año.

Conclusión

Una exención de impuestos (homestead) puede protegerte de los impuestos sobre la propiedad hasta cierto punto y te protege de los acreedores protegiendo una parte del valor fiscal de tu propiedad.

Como propietario, debes vivir en una residencia principal y es posible que tengas que cumplir otros criterios, como bajos ingresos, discapacidad o estado de veterano. Reúne todo el material y envía la solicitud en línea en el sitio web del comisionado de impuestos de tu condado o preséntala en persona para calificar.