8 deducciones de impuestos para los propietarios de viviendas: tus oportunidades y beneficios

Cuando llega el momento de pagar impuestos cada año, muchos propietarios de vivienda como tú buscan beneficios fiscales. Afortunadamente, existen muchas deducciones de impuestos para los propietarios de viviendas que podrían llegar a ser varios miles de dólares.

Veamos cuáles de tus gastos domésticos son deducibles como propietario de vivienda y consideremos si mejor debes elegir el deducible estándar.

Deducciones estándar contra deducciones detalladas

Antes de profundicemos sobre las deducciones disponibles para los propietarios de viviendas, es esencial comprender la diferencia entre las deducciones estándar y las detalladas. Ambos tipos de deducciones pueden disminuir tus impuestos sobre ingresos generales al reducir tus ingresos imponibles.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) pone la deducción estándar a disposición de todos los contribuyentes. En 2021, la deducción estándar se desglosa así:

• Para personas solteras y casadas que declaran impuestos por separado, la deducción estándar es de $12,550.
• Para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, la deducción estándar es de $25,100.
• Para las cabezas del grupo familiar, la deducción estándar es de $18,800.

Con la deducción estándar puedes reducir tus ingresos imponibles en una cantidad estándar. Cuando detallas las deducciones, incluyendo exenciones fiscales para los propietarios de viviendas, renuncias a la deducción estándar. En cambio, la cantidad total de deducciones detalladas compensará tus ingresos imponibles y reducirá tu carga fiscal.

Si estás considerando aprovechar las deducciones fiscales para propietarios de viviendas, asegúrate de que la cantidad total de tus deducciones detalladas sea mayor que la estándar. De lo contrario, tiene más sentido financiero aprovechar la deducción estándar para mantener tus obligaciones tributarias lo más bajas posible.

Gastos de vivienda no deducibles

Una vez que comienzas a explorar los gastos deducibles disponibles, es posible que quieras ampliar tus deducciones para abarcar cualquier número de gastos de vivienda. Dicho esto, debes tener en cuenta algunos gastos de vivienda no deducibles, incluyendo:

• Seguro contra incendios
• Primas de seguro de propietario de vivienda
• La cantidad del principal del pago hipotecario
• Servicio doméstico
• Depreciación
• El costo de los servicios públicos, incluyendo gas, electricidad o agua
• Pago inicial

Como propietario de vivienda, no podrás deducir todos los gastos de vivienda. Si tienes preguntas sobre lo que no puedes deducir, tómate un tiempo para consultar con un especialista en impuestos.

8 exenciones fiscales para los propietarios de viviendas

El IRS tiene reglas extensas sobre las exenciones fiscales disponibles para los propietarios de viviendas. Profundicemos en las exenciones fiscales que debes considerar como propietario de vivienda.

1. Intereses hipotecarios

Si tienes una hipoteca sobre tu vivienda, puedes beneficiarte de la deducción de intereses hipotecarios. Puedes reducir tus ingresos imponibles a través de esta deducción detallada de los intereses hipotecarios.

En el pasado, los propietarios de viviendas podían deducir hasta $1 millón en intereses hipotecarios. Sin embargo, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos redujo este límite a $750,000, como contribuyente soltero o pareja casada que presenta una declaración conjunta. Si estás casado, pero presentas una declaración por separado, el límite de deducción es de $375,000 para cada parte.

2. Interés del préstamo sobre la plusvalía

Un préstamo sobre la plusvalía es esencialmente una segunda hipoteca sobre tu casa. Con un préstamo sobre la plusvalía, puedes acceder al capital que has acumulado sobre tu casa como garantía para pedir los fondos que necesitas para otros propósitos.

Al igual que los intereses hipotecarios regulares, puedes deducir los intereses que pagaste en préstamos sobre la plusvalía y líneas de crédito garantizadas por la plusvalía. Sin embargo, solo puedes hacer esta deducción si usaste los fondos prestados para pagar mejoras en la vivienda. Antes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, podías deducir los intereses de estos préstamos, independientemente de cómo gastaras los fondos.

3. Puntos de descuento

Cuando obtienes una hipoteca, puedes tener la opción de comprar puntos de descuento para reducir la tasa de interés del préstamo. Si tienes esta opción, un punto de descuento equivaldrá a 1 % de la cantidad de la hipoteca.

Si los puntos se compran para reducir la tasa de interés de la hipoteca, puedes deducir el costo de los puntos de descuento. Sin embargo, los ‘puntos de origen de préstamos’ no serán deducibles de impuestos porque son cargos que no afectan la tasa de interés de tu préstamo.

4. Impuestos sobre la propiedad

Como propietario de vivienda, deberás pagar impuestos sobre la propiedad a nivel estatal y local. Puedes deducir hasta $10,000 de impuestos sobre la propiedad como pareja casada que presenta una declaración conjunta, o $5,000 si eres soltero o casado, pero presentas una declaración por separado.

Dependiendo del lugar donde estás, la deducción del impuesto a la propiedad puede ser muy valiosa.

5. Mejoras necesarias a la vivienda

Las mejoras necesarias a la vivienda pueden calificar como exenciones de impuestos. Por supuesto, la definición de ‘necesarias’ es algo limitada. Si decides actualizar tu cocina que funciona perfectamente, es posible que esos costos de mejora no califiquen.

Sin embargo, si tienes que hacer mejoras permanentes para que tu casa sea más accesible por motivos médicos, eso debería calificar. Algunos ejemplos pueden incluir la instalación de equipos médicos, la instalación de barandales o la ampliación de puertas para una vivienda accesible.

6. Gastos de oficina en casa

Si operas un negocio en tu casa, puedes deducir algunos de los gastos de mantenimiento de ese espacio. Para calificar para una deducción, el IRS exige que uses tu oficina en casa para actividades comerciales regulares y exclusivas. Si solo usas el espacio de oficina cuando es conveniente, o para trabajar desde casa para tu empleador, eso no calificará.

En términos de deducciones, el tamaño de la deducción es según el porcentaje de tu vivienda dedicado al lugar de negocios.

7. Seguro hipotecario

El seguro hipotecario privado, o PMI, es otro gasto que muchos propietarios de viviendas deben tener en cuenta en su presupuesto. Un PMI sirve para proteger a tu prestamista si no puedes seguir pagando tu préstamo.

Puedes deducir los pagos de tu seguro hipotecario en las declaraciones de impuestos detallada.

8. Ganancias de capital

Las exenciones fiscales sobre ganancias de capital son aplicables cuando vendes tu casa para obtener una ganancia. La ganancia de capital es la diferencia entre el valor de la vivienda cuando la compraste y la vendiste. Por ejemplo, digamos que compraste tu casa por $100,000. Unos años después, la vendes por $150,000. Con este trato, tendrías una ganancia de capital de $50,000.

Si estuviste usando la casa como tu residencia principal durante 2 de los últimos 5 años, podrías conservar las ganancias sin ninguna obligación tributaria. Como pareja de casados que presentan una declaración conjunta, puedes conservar hasta $500,000 en ganancias de capital. Como contribuyente soltero o pareja casada que presenta una declaración por separado, cada parte puede conservar hasta $250,000 de ganancias de capital sin obligación tributaria.

La clave es que hayas vivido en la casa durante 2 de los últimos 5 años. Con una exención fiscal grande disponible, es importante tomar en serio esta deducción.

Conclusión

Ser propietario de una casa incluye un conjunto de beneficios financieros. Es importante tratar la temporada de impuestos como propietario de vivienda con especial atención en maximizar el valor de tu vivienda.

Con potencialmente miles de dólares en deducciones de impuestos disponibles, es una buena idea sumar tus exenciones fiscales. Compara la suma de tus deducciones detalladas con la deducción estándar antes de decidir qué opción es mejor para tus declaraciones de impuestos.

Si eres propietario de vivienda, deberías tomarte un tiempo para explorar tus exenciones fiscales. Si necesitas ayuda para tratar la información de tu situación, se recomienda hablar con un especialista en impuestos para asegurarte de que estás aprovechando todas las deducciones fiscales disponibles para ti.

Para obtener más información sobre la relación entre los impuestos y la propiedad de vivienda, lee cómo los impuestos sobre la propiedad y los seguros pueden afectar el pago hipotecario.